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연말정산을 하면 대부분 환급금을 기대하지만, 예상과 달리 연말정산 환급금이 마이너스로 나와 세금을 추가 납부해야 하는 경우가 있습니다. 연말정산 환급금이 마이너스가 되는 이유는 여러가지가 있으며, 이를 예방하는 방법을 알면 불필요한 세금을 줄일수 있습니다. 연말정산 환급금이 마이너스가 되는 주요 원인과 해결방법을 자세히 알아보겠습니다.
연말정산 환급금이 마이너스가 되는 주요 원인
1. 원천징수 세금이 부족한 경우
연말정산은 매달 급여에서 원천징수된 소득세와 실제 내야 하는 소득세를 비교하여 정산하는 과정입니다. 만약 회사에서 매달 원천징수한 세금이 실제 내야 할 세금보다 적었다면, 연말정산 환급금이 마이너스가 되어 추가 세금을 납부해야 합니다.
주요 원인
● 연봉인상으로 소득세율이 증가한 이유
● 상여금, 인센티브 등 추가 소득이 발생한 경우
● 회사에서 세금을 충분히 원천징수 하지 않은 경우
예방방법
● 급여명세서를 확인하여 매월 원천징수되는 세금이 적절한지 점검합니다.
● 예상세금부족이 우려된다면, 회사에 요청하여 원천징수 세금을 조정할수 있습니다.
2. 소득공제 및 세액공제 감소
연말정산에서 소득공제 및 세액공제가 줄어들면 연말정산 환급금이 마이너스가 될 가능성이 높아집니다.
주요원인
● 의료비, 교육비, 기부금 등 공제 대상 지출이 감소한 경우
● 신용카드 사용액이 줄어 소득공제 혜택이 줄어든 경우
● 연금저축, IRP등 세액공제 항목 납입액이 감소한 경우
예방 방법
● 연말정산 전에 소득공제 및 세액공제 항목을 꼼꼼히 점검합니다.
● 연금저축, IRP등의 세액공제 항목을 적극 활용하면 세금을 줄일수 있습니다.
3. 부양가족 공제 변경
부양가족 공제는 연말정산에서 중요한 항목중 하나입니다. 하지만 부양가족 공제가 줄어들면 연말정산 환급금이 마이너스가 될수 있습니다.
주요 원인
● 부모님이 연소득 100만원 (근로소득 500만원 초과 )을 초과하여 부양가족에게서 제외된 경우
● 자녀가 성인이 되어 부양가족 공제를 받을수 없는 경우
● 배우자 소득 증가로 인해 배우자 공제를 받을수 없는 경우
예방 방법
부양가족 공제대상이 되는지 미리 확인하고, 국세청 홈택스 가서 가족정보를 업데이트 합니다.
4. 복수 소득 발생 (프리랜서, 사업 소득 등)
연말정산은 근로소득에 대한 세금정산이므로, 근로소득 외에 프리랜서 소득, 사업소득, 임대소득 등이 있다면, 연말정산 환급금이 마이너스가 될수 있습니다.
주요 원인
프리랜서 소득, 사업소득이 발생하여 추가 세금이 부과된 경우
회사에서는 급여에 대한 세금만
예상 세금 부담을 줄이기 위해, 중간 예납을 고려하는 것도 좋은 방법입니다.원천징수하고, 기타 소득에 대한 세금은 별도로 납부해야 하는 경우
예방방법
1) 부업이나 기타 소득이 있다면, 종합소득세 신고를 미리 준비합니다.
2) 예상 세금 부담을 줄이기 위해, 중간 예납을 고려하는 것도 좋은 방법입니다.
예상 세금 부담을 줄이기 위해, 중간 예납을 고려하는 것도 좋은 방법입니다.
연말정산 환급금 마이너스를 예방하는 방법
1. 매월 원천징수 세금 점검하기
급여 명세서를 확인하고 세금 원천징수액이 적절한지 확인합니다. 필요하다면 원천징수세액을 조정하는 것이 좋습니다.
2. 세액공제 및 소득공제 적극 활용하기
의료비, 교육비, 연금저축 등 공제항목을 최대한 활용하여 세금부담을 줄입니다.
3. 부양가족 정보 최신화하기
부양가족 공제 대상이 되는지 확인하고 공제혜택을 놓치지 않도록 가족정보를 업데이트 합니다.
4. 연말정산 예상 세액 미리 확인하기
국세청 홈택스의 "연말정산 미리보기"서비스를 활용하면 예상세액을 미리 계산할수 있습니다.
마무리
연말정산에서 환급을 기대했는데 오히려 추가 세금을 납부해야 하는 경우, 원천징수 부족, 소득공제 감소, 부양가족 공제 변경, 복수 소득 발생 등이 주요 원인일수 있습니다. 미리 대비하고 공제 혜택을 적극 활용하면 연말정산 환급금이 마이너스가 되는 것을 예방할수 있습니다.
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